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笔者在接待一位资产管理客户的时候，见到同来的另一位老侨。老人家资产不菲，子孙众多，向笔者了解的第一个问题就是平时把家庭信託的文件放在哪里?笔者纳闷，老者娓娓道来，老人家早在50几年前就成立了家庭信托，平时也疏于管理，直到前些年想到了，才找到当年帮他成立家庭信托的律师楼，要求再整理一下文件。结果却是文件早已找不到了，律师楼在几十年的时间里搬了几次家，不小心把文件给弄丢了。老人家自己的一个儿子就是律师，孙辈还有人做到大型金融部门小负责人的职位，但都是对老人家的财务打理没什么帮助。 自从废除了财产赠与税之后，很多人以为家庭信托没什么用处了。的确，家庭信托的功能在公司法税率降低到28%,以及废除赠与税之后削弱了很多，但是在保护家庭财产免受商业经营风险影响，免受同居关系影响，在退休老人申请政府养老福利方面还是会为家庭起到保护资产和财富传承的目的。 近些年政府在打击反洗钱和金融恐怖注意上面力度颇大。金融业正面临著前所未有的严格监管。与此同时，家庭信托由于他的隐蔽性也成为重点监控对像之一。更有很多老人家在申领政府退休养老福利方面受到调查。IRD和WINZ的功用不同，在老人家退休后的任何福利申请就转移到了WINZ,而WINZ严查的就是家庭信托在退休老人退休前五年的财产转移动作，如果是有意为之，就会拒绝退休老人的福利申请。在这方面，即使是还没有退休的老人也要注意。其实，哪怕是40，50岁以后的人都必须给予关注并做出相应理财和资产管理动作。 西方社会注重的是文件的延续和及时纪录工作。建议做为一家机构的家庭信托每年至少要有一次会议，要有税务纪录，平时没事就只要做好维护工作，家庭成员结构有任何变化，就要及时反映在家庭信托的文件里边。 成立家庭信托是一件大事，成立了以后，家庭信托作为持续运作的实体需要不断的维护。当然，如果资产在一定的数量之下，成立家庭信托意义并不大，还是要因人而异。 (专栏作者刘鸿雁，Cindy Liu新西兰政府授权理财师。主理壹申壹个人财务规划和财富管理有限公司业务。接受FMA监管。为公众提供个人理财，英美澳新基金，股票，债券投资组合理财服务。本文只是一般信息，并不构成投资建议。欢迎索取免费公开声明。作者联系方式：[email protected]。手机：0212881107。)
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